Проблемная задолженность

Это задолженность, по которой просрочена обязанность контрагента по оплате. Ее стоит отличать от безнадежной, так как, несмотря на то, что срок оплаты прошёл, в случае с проблемным долгом имеются шансы к его взысканию.

Рассмотрим наиболее распространенные группы договоров, по которым может возникнуть проблемы с оплатой.

Продажа товаров, выполнение работ, оказание услуг

В таком типе договоров срок оплаты определен конкретной датой, например, до 31 июля 2022 года, либо окончанием периода, например, по истечению 30 календарных дней с момента выполнения работ.

Необходимо изучить договор и посмотреть в первичную бухгалтерскую документацию (товарные накладные, акт о выполнение работ, акт об оказании услуг), чтобы определить, появился проблемный долг или нет.

Если в ходе проверки документов выясняется, что имеются должники, по которым срок оплаты не определен, то нужно начать работу с направления претензии.

Договоры займа и кредита

В данной ситуации все зависит опять же от определения сроков погашения в самом договоре. Первый вариант – назначен конкретный срок. Если указано, что заем погашается до пятого числа каждого месяца, то на шестое число такой долг перейдет в разряд проблемных.

Возможны такие ситуации, когда заемщик обязан произвести оплату по первому требованию кредитора, тогда необходимо направить письмо с указанием на дату возврата долга.

Теперь поговорим о процедуре возврата проблемного долга.

Взыскание проблемного долга

Прежде чем начинать процесс возврата задолженности, необходимо оценить финансовое состояние должника. В случае с юридическими лицами сделать это относительно легко, так как финансовая отчетность за последние три года имеется в открытом доступе в интернете. Можно посмотреть уставной капитал, проверить сайты судов на наличие судебных процессов по взысканию долгов и процедуры банкротства.

В случае с физическими лицами проверку будет осуществить несколько сложнее. Здесь стоит в первую очередь обратить внимание на базу данных службы судебных приставов и на сайты судов.

Если должник производит впечатление платежеспособного, то, прежде чем начинать судебный процесс, лучше предварительно направить претензию. Стоит отметить, что с юридическими лицами претензионный порядок обязателен до предъявления искового заявления.

В ситуациях, когда вы точно знаете, что у должника не будет возможности расплатиться, лучше выждать три года (общий срок исковой давности) с момента появления долга и списать данную проблемную задолженность. Такой способ сэкономит время и деньги.

Есть еще несколько обстоятельств взыскания проблемного долга, которые стоит знать, но они встречаются далеко не всегда.

• Банкротство должника. Начать необходимо с оценки платежеспособности должника. Если есть шанс вернуть деньги, то можно включиться в реестр кредиторов и ждать завершения процедуры банкротства. При понимании, что проблемный долг не вернуть, проще списать долг по истечению срока исковой давности.
• Ликвидация юридического лица. При исключении юридического лица из реестра юридических лиц на основании ликвидации, долг можно списать как безнадежный.

Таким образом, план работы с проблемной задолженностью можно свести к трем путям. По долгам с шансом взыскания – работа через претензии и суды. При неплатежеспособности контрагента – истечение срока исковой давности. В случае ликвидации должника – списание. Есть еще несколько способов работы с проблемным долгом: его можно выставить на продажу или подключить профессиональных юристов. Вполне возможно, что там, где вы не видите шансов разрешения проблемы, вам помогут профессионалы.